Лечиться и учиться

Всем, кто платит налог на доходы физических лиц, государство даёт возможность возвращать социальные налоговые вычеты: 13% от сумм, уплаченных за обучение и лечение, например, у стоматолога. Однако многие этим не пользуются, считая процедуру сложной и тягомотной

Алина СИНАЛИЦКАЯ

На самом же деле вернуть 13% от суммы - несложно, причём, без посредников (если вы умеете работать на компьютере). Кстати, за 5-минутное оформление декларации в фирме берут от 500 рублей. Причём, программу скачивают бесплатно с сайта Федеральной налоговой службы России. Главную же, самую муторную, работу — сбор справок - клиент выполняет сам...

Кто имеет право на вычет?

За обучение: лицо, оплатившее его за себя, за ребёнка или брата/сестру, а также подопечного.

Если платили за себя, форма обучения значения не имеет. В отношении остальных - только при очном обучении. И важен возраст: за подопечного можно получать вычет до 18-летия, за остальных — до 24-летия.

За лечение: лицо, оплатившее его за себя, детей (до 18 лет), супруга и родителей.

Сроки. Социальный вычет по расходам на обучение/лечение можно вернуть за три предыдущих года: в этом году - за 2017, 2016 и 2015 годы. Декларацию нужно подавать за каждый год отдельно.

Шаг 1.
Собираем документы

Понадобятся копии:

- паспорта плательщика;

- договора на обучение/лечение, а также лицензии учебного/лечебного учреждения;

- платёжных документов (чеков, квитанций и др.);

- документов о родстве (с детьми, например, свидетельств о рождении, а чтобы доказать родство с родителями, женщине, если она развелась, оставив фамилию мужа, потребуется дополнительная справка из ЗАГСа) или подтверждающих попечительство.

И оригиналы:

- справка 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы за год, а если брали больничный лист — ещё и из Фонда соцстраха (ФСС);

- справка об очной форме обучения;

- справка об оплате медуслуг (выдаёт медицинская организация).

Справку 2-НДФЛ в ФСС можно получить на Советском проспекте, 155, 2 этаж, каб.3. Заявку на получение справки также можно подать по почте (236022, Калининград, ул. Чайковского, д. 11) или по электронной почте vyplaty3@ro39.fss.ru (образец есть на сайте r39.fss.ru).

Также нужно приложить реквизиты счёта, куда будут перечислять деньги (ксерокопия сберкнижки, данные счёта в банке), собственно налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и заявление на возврат части налога (то есть, 13% от суммы за лечение/обучение) в налоговую инспекцию по месту жительства (указать ваши ФИО, ИНН, адрес, телефон, а в тексте — сумму, которую просите вернуть и реквизиты счёта, куда её переводить).

Шаг 2.
Заполняем декларацию

Ежегодно на сайте ФНС России - www.nalog.ru - размещают программу для заполнения налоговой декларации (на вкладке «Физические лица», в столбце справа под заголовком «Программное обеспечение», нажав на ссылку «Декларация»).

Выбираете год. Внимание! Для каждого года утверждена своя программа. Её нужно скачать, нажав кнопки «Программа установки» или «Загрузить».

Заполнять лучше прописными буквами — лучше читается.

«Задание условий». Некоторые данные введены автоматически, остаётся проставить номер инспекции (для калининградцев - 3905), ОКТМО (из справки 2-НДФЛ с работы).

Номер корректировки - 0. (Если придётся после проверки вносить правки, поставите 1.)

«Сведения о декларанте». Данные о человеке, который намерен получить налоговый вычет.

«Доходы, полученные в РФ» заполняйте по справкам 2-НДФЛ. На вкладке «13», в верхнем белом поле введите организацию, где получали доход (нажмите зелёный «+» и заполните данные). Если организаций было несколько — добавляйте их.

В нижнем поле вводите доходы. Нажав «+», введите месяц №1: код из списка, сумму. Если, к примеру, в августе вы получали зарплату, отпускные и пособие по временной нетрудоспособности, то восьмой месяц нужно внести трижды (по кодам 2000, 2012 и 2300 соответственно).

По 2-НДФЛ заполните и окошки итоговых сумм внизу вкладки.

«Вычеты». Во вкладке «Стандартные» укажите количество детей и поставьте галочку в строке «Вычет на ребёнка». И переходите к вкладке «Социальные», где ставьте галочку перед строкой «Предоставить социальные налоговые вычеты» и вносите суммы: собственное обучение/лечение, а в белом поле справа — за обучение детей.

Кнопка «Просмотр» позволяет увидеть, что получилось. Кстати, по ходу программа будет указывать на неточности и требовать их исправить.

Сохраните версию, распечатайте, подпишите каждую страницу внизу и поставьте дату, когда будете сдавать документ в налоговую.

Шаг 3. Сдаём

На сайте ФНС есть услуга онлайн записи на приём в инспекцию. Талон можно не распечатывать, достаточно записать пин-код, который вводится на терминале в инспекции (ул. Кутузова, 43-45).

Во время подачи декларации при себе нужно иметь подлинники всех документов.

На проверку и перевод денег полагается 4 месяца.

Полезно знать

На вычеты установлен максимум: за обучение — до 50 тысяч рублей, за лечение, если оно не являлось дорогостоящим из спецперечня, - до 120 тысяч.

Квитанции из банковского терминала сразу копируйте: со временем они выцветают. Но в банке их можно восстановить.

Если оплачивали обучение ребёнка, то справку из учебного заведения берите в двух экземплярах: вторую сдадите в свою бухгалтерию для оформления стандартного налогового вычета.

Обучение лучше оплачивать поэтапно. Иначе можно потерять часть вычета.


Комент